{"id":237526,"date":"2024-12-19T09:39:37","date_gmt":"2024-12-19T15:39:37","guid":{"rendered":"https:\/\/rgwealth.com\/sin-categorizar\/ira-conyugal-como-funciona\/"},"modified":"2026-01-12T13:27:18","modified_gmt":"2026-01-12T19:27:18","slug":"ira-conyugal-como-funciona","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/rgwealth.com\/es\/perspectivas\/ira-conyugal-como-funciona\/","title":{"rendered":"IRA conyugal: \u00bfC\u00f3mo funciona?"},"content":{"rendered":"

[vc_row padding_top=\u00bb20″ padding_left=\u00bb16″ padding_right=\u00bb16″][vc_column][vc_column_text css=\u00bb\u00bb]<\/p>\n

IRA conyugal: \u00bfC\u00f3mo funciona?<\/h1>\n

[\/vc_column_text][vc_column_text css=\u00bb\u00bb]Gu\u00eda para entender las ventajas y usos de una cuenta IRA conyugal <\/b>[\/vc_column_text][vc_column_text css=\u00bb\u00bb]La Cuenta Individual de Jubilaci\u00f3n, o IRA, es una cuenta de ahorro para la jubilaci\u00f3n que permite a los particulares ahorrar e invertir dinero para la jubilaci\u00f3n con impuestos diferidos. Hay dos tipos principales de cuentas IRA: Tradicional y Roth. <\/p>\n

En una cuenta IRA tradicional, generalmente obtienes una deducci\u00f3n fiscal por tus aportaciones anuales en tu declaraci\u00f3n de la renta, pero los beneficios tributan como ingresos ordinarios cuando se retiran. En una cuenta IRA Roth, no puedes desgravar por tu aportaci\u00f3n anual, pero las aportaciones y el crecimiento de la inversi\u00f3n suelen estar libres de impuestos al 100% cuando se utilizan en la jubilaci\u00f3n. <\/p>\n

Las cuentas IRA deben ser propiedad de personas f\u00edsicas y no pueden ser propiedad conjunta de c\u00f3nyuges. Adem\u00e1s, las normas de contribuci\u00f3n a las cuentas IRA establecen que una persona debe tener ingresos para contribuir a una cuenta IRA en un a\u00f1o determinado. El IRS ofrece una oportunidad de planificaci\u00f3n \u00fanica para los c\u00f3nyuges con pocos o ning\u00fan ingreso: la cuenta IRA conyugal. Las cuentas IRA conyugales conceden una excepci\u00f3n a esta disposici\u00f3n sobre los ingresos del trabajo, de modo que siempre que uno de los c\u00f3nyuges tenga ingresos suficientes, se pueden hacer aportaciones para el c\u00f3nyuge que no trabaja a su cuenta IRA. <\/p>\n

\u00bfQu\u00e9 es una cuenta IRA conyugal?<\/strong><\/h3>\n

Una cuenta IRA conyugal no es m\u00e1s que una cuenta IRA est\u00e1ndar que permite al c\u00f3nyuge que no trabaja cotizar aunque sus ingresos salariales sean escasos o nulos. Funcionalmente, el c\u00f3nyuge trabajador contribuye en nombre del c\u00f3nyuge no trabajador. Para poder optar a una cuenta IRA conyugal, la pareja debe presentar la declaraci\u00f3n de la renta como casada con declaraci\u00f3n conjunta (MFJ). Por tanto, no es una opci\u00f3n si las personas est\u00e1n casadas y declaran por separado (MFS), o no est\u00e1n casadas y siguen presentando dos declaraciones individuales separadas.[\/vc_column_text][vc_single_image image=\u00bb236553″ img_size=\u00bbfull\u00bb style=\u00bbvc_box_rounded\u00bb css=\u00bb\u00bb][vc_column_text css=\u00bb\u00bb]Una cuenta IRA conyugal puede configurarse como una cuenta IRA tradicional o Roth. Estas cuentas IRA conyugales est\u00e1n sujetas a los mismos l\u00edmites de aportaciones, l\u00edmites de ingresos, normas de prorrateo y disposiciones sobre aportaciones para ponerse al d\u00eda que las cuentas IRA tradicionales y Roth normales. La ventaja de cotizar a una cuenta IRA conyugal es que permite a la pareja duplicar sus ahorros anuales para la jubilaci\u00f3n. En lugar de la aportaci\u00f3n anual l\u00edmite de 7.500 $ de uno de los c\u00f3nyuges, la pareja puede ahorrar 15.000 $ anuales. <\/p>\n

Reglas de cotizaci\u00f3n e ingresos<\/strong><\/h3>\n

El l\u00edmite de aportaci\u00f3n anual a una IRA Tradicional o Roth es de 7.500 $ por persona (8.600 $ si tienes 50 a\u00f1os o m\u00e1s). Sin embargo, es importante tener en cuenta que existen l\u00edmites de ingresos algo complejos para las aportaciones a la cuenta IRA Roth. Si tu Renta Bruta Ajustada Modificada (MAGI) es inferior a 242.000 $ para2026<\/a>, podr\u00e1s realizar la totalidad de la aportaci\u00f3n a la Roth IRA. A partir de ese nivel de ingresos, cuando el MAGI aumente a 252.000 $, las aportaciones a la Roth IRA pasar\u00e1n a estar prohibidas(consulta nuestra gu\u00eda sobre la Roth IRA por la puerta trasera para personas con ingresos elevados<\/a>). <\/p>\n

Si un c\u00f3nyuge que no trabaja ha trabajado anteriormente y ha creado una cuenta IRA, \u00e9sta puede utilizarse para las aportaciones conyugales a la cuenta IRA. No es necesario abrir una nueva cuenta IRA. Si el c\u00f3nyuge que no trabaja nunca ha tenido una cuenta IRA, tendr\u00e1 que abrir su propia cuenta IRA tradicional o Roth para las aportaciones conyugales. <\/p>\n

Eliminaci\u00f3n progresiva de la desgravaci\u00f3n fiscal<\/strong><\/h3>\n

Existen algunas complejidades adicionales a la hora de deducir las aportaciones a la cuenta IRA si tambi\u00e9n participas en un plan de jubilaci\u00f3n de la empresa, como un 401(k) o un 403(b). En el caso de las aportaciones conyugales a una cuenta IRA tradicional cuando ninguno de los c\u00f3nyuges est\u00e1 cubierto por un plan de jubilaci\u00f3n en el trabajo, las aportaciones anuales siempre ser\u00e1n deducibles fiscalmente. Si un plan de jubilaci\u00f3n en el trabajo cubre al c\u00f3nyuge trabajador, se crea un intervalo de eliminaci\u00f3n gradual en la deducibilidad fiscal de estas aportaciones a la cuenta IRA Tradicional. <\/span> <\/span><\/p>\n

Para 2026<\/span><\/a>este intervalo de eliminaci\u00f3n progresiva se sit\u00faa entre 129.000 y 149.000 $ de MAGI. Por debajo de 129.000 $, las aportaciones seguir\u00e1n siendo deducibles fiscalmente. Por encima de 149.000 $, ninguna de las aportaciones ser\u00e1 deducible fiscalmente. <\/span> <\/span><\/p>\n

Entre 129.000 y 149.000 $, la deducci\u00f3n fiscal es limitada. Si el c\u00f3nyuge contribuyente no est\u00e1 cubierto por una cuenta de jubilaci\u00f3n y su c\u00f3nyuge, que tiene pocos o ning\u00fan ingreso, est\u00e1 cubierto por un plan de jubilaci\u00f3n, el intervalo de eliminaci\u00f3n gradual aumenta: de 242.000 a 252.000 $. <\/span> <\/span><\/p>\n

Es importante tener en cuenta que el hecho de que no puedas desgravarte la aportaci\u00f3n a la cuenta IRA tradicional no significa que no puedas hacer una aportaci\u00f3n. Puedes hacer una aportaci\u00f3n IRA no deducible a tu cuenta IRA tradicional haciendo tus aportaciones anuales normales, rellenando el formulario 8606 y envi\u00e1ndolo con tu declaraci\u00f3n de la renta. Por favor, com\u00e9ntalo con tu contable para captar correctamente las aportaciones IRA no deducibles. <\/span> <\/span><\/p>\n

En este caso, puedes considerar la<\/span>IRA Roth Backdoor<\/span><\/a>para las aportaciones no deducibles, ya que las cuentas IRA para c\u00f3nyuges pueden optar a las conversiones Roth Backdoor.<\/span> <\/span>[\/vc_column_text][\/vc_column][\/vc_row][vc_row padding_top=\u00bb0″ padding_left=\u00bb16″ padding_right=\u00bb16″][vc_column][vc_row_inner css=\u00bb.vc_custom_1722952471241{margin-top: 40px !important;margin-bottom: 30px !important;padding-top: 30px !important;padding-right: 20px !important;padding-bottom: 30px !important;padding-left: 20px !important;background-color: #ffffff !important;border-radius: 15px !important;}\u00bb][vc_column_inner][vc_column_text css=\u00bb\u00bb]<\/p>\n

\u00bfNecesitas ayuda?<\/strong><\/p>\n

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