Jubilación ExxonMobil: Maximizar tus beneficios

Guía para maximizar tus prestaciones de jubilación de ExxonMobil

Como líder del sector que desea atraer a los mejores talentos en todas las áreas de la empresa, ExxonMobil ha establecido un completo plan de beneficios que incluye sólidos planes de jubilación, seguro médico y varios incentivos más.

Aunque existen recursos educativos limitados que cubren ciertas partes de estas prestaciones, muchos empleados apenas piensan en optimizar sus prestaciones durante su carrera laboral. A continuación abordaremos algunos puntos que consideramos imprescindibles para garantizar que aprovechas al máximo lo que se te ofrece mientras te preparas para la jubilación.

Plan de Ahorro ExxonMobil

En términos sencillos, el Plan de Ahorro ExxonMobil es un 401(k) que la empresa ha establecido para los empleados. Sin embargo, tiene varias ventajas exclusivas que pueden ayudar a optimizar el ahorro desde una perspectiva fiscal y de inversión. El plan permite a los empleados aplazar hasta el 20% de su salario como aportación Pre-Fiscal y/o Roth. El máximo del IRS para las aportaciones en 2025 es de 23.500 $ para los empleados menores de 50 años, mientras que los mayores de 50 años reciben una aportación de recuperación de 7.500 $ para llegar a los 31.000 $ anuales.

Aprovecha la compensación de la empresa

Por lo general, recomendamos a los empleados de ExxonMobil que aumenten al máximo sus aportaciones al plan de ahorro (Pre-Tax o Roth, dependiendo de las circunstancias fiscales específicas de cada persona). Aunque la capacidad de cada persona para hacerlo dependerá de su flujo de caja y de su presupuesto, es absolutamente fundamental que contribuya al menos con el 6% necesario para recibir la aportación completa del 7% de la empresa.

Esto significa que para una persona que gane 200.000 $, la empresa aportará 14.000 $ si aportas sólo 12.000 $ al Plan de Ahorro. Esencialmente, los empleados están recibiendo un rendimiento inmediato superior al 100% por cada dólar que aportan.

*cambios pendientes de Secure Act 2.0

Considera las Conversiones Mega-Backdoor Roth

Para muchos empleados de ExxonMobil, una aportación anual de 23.500 $ (o 31.000 $ para mayores de 50 años) no es suficiente para alcanzar sus objetivos de jubilación. Muchas personas empiezan a explorar la Conversión Roth IRA por la puerta trasera o posiblemente la financiación de cuentas de corretaje. Es posible que estos empleados no sepan que se están perdiendo un ahorro sustancial con ventajas fiscales dentro del Plan de Ahorro de ExxonMobil.

Pensemos en un individuo que gana 250.000 $ en ExxonMobil. Supondremos que decide alcanzar un máximo de 23.500 $ en sus cotizaciones.

ExxonMobil realiza entonces una aportación paralela de 17.500 $ al plan. Esto significa que, en 2025, su Plan de Ahorro tendrá 41.000 $ de aportaciones. Lo que no sabían es que el máximo del IRS para la combinación de aportaciones del empleado y del empresario al 401(k) en 2025 es de 70.000 $.

Los 29.000 $ adicionales pueden añadirse al cubo para después de impuestos del Plan de Ahorro. Sin embargo, dejar dinero en la cuenta Después de Impuestos no es una decisión fiscal óptima. A diferencia de una cuenta Antes de Impuestos, pagas impuestos sobre las aportaciones, y tampoco obtienes el beneficio de una Cuenta Roth porque las ganancias de tus aportaciones están sujetas a impuestos cuando se retiran los fondos. Este mismo problema se resuelve con la estrategia de Conversión Roth Mega-Backdoor.

Inmediatamente después de la aportación de 29.000 $ a la cuenta Después de Impuestos, recomendamos realizar una Conversión Roth una vez al año del saldo total. Dependiendo de algunos factores clave, la Conversión Roth posterior es un evento libre de impuestos. Ahora, en lugar de crecer en la cuenta Después de Impuestos, donde algún día habrá que pagar impuestos sobre el crecimiento, los fondos crecerán libres de impuestos dentro de la cuenta de Conversión Roth en Voya.

Para saber más, consulta nuestro artículo ExxonMobil Mega Backdoor Roth.

Opciones de inversión

Si nunca has explorado las opciones de inversión que se ofrecen dentro del Plan de Ahorro en Voya, ahora puede ser el momento adecuado para familiarizarte. El Plan de Ahorro tiene 7 opciones de inversión diferentes que ofrecen a los empleados la posibilidad de crear una cartera que se beneficie de la exposición a los activos. Estos incluyen activos como Renta Variable Nacional, Renta Variable Internacional, Bonos Nacionales de Grado de Inversión, equivalentes de efectivo y más.

Crear una cartera que satisfaga tus necesidades de riesgo y rentabilidad es importante para una preparación adecuada para la jubilación. Utilizar inversiones más agresivas orientadas a las acciones, como las Unidades de Acciones y las Unidades de Mercado Ampliadas, al principio de tu carrera, puede aumentar la oportunidad de un mayor crecimiento de la inversión con el tiempo. A medida que te acercas a la jubilación, puede tener sentido pasar a invertir de forma más conservadora.

Para saber más sobre estas opciones de inversión, consulta nuestra guía Opciones de inversión de ExxonMobil.

Apreciación Neta No Realizada

La revalorización neta latente puede ser, en algunas circunstancias, una de las estrategias fiscales más beneficiosas de que disponen los jubilados de ExxonMobil. Generalmente, las retiradas del 401(k) se gravan a tipos ordinarios, que pueden llegar al 37% en 2025. La Plusvalía Neta no Realizada permite a los jubilados aprovechar los tipos impositivos de las Plusvalías sobre sus acciones de ExxonMobil dentro del Plan de Ahorro, que son más preferentes.

La revalorización neta no realizada (NUA) se aplica durante una distribución completa y final del Plan de Ahorro. Esto significa que la totalidad del saldo se reinvierte del 401(k) tras tu separación de la empresa. Hay dos tipos de activos que pueden distribuirse del Plan de Ahorro durante una reinversión: Efectivo y Acciones de ExxonMobil. La revalorización neta no realizada es una estrategia que puede aplicarse a la parte de acciones de ExxonMobil de tu Plan de Ahorro.

En lugar de pagar impuestos sobre la renta ordinaria por la retirada total, sólo tienes que pagar impuestos sobre la base del coste de tus acciones. Las acciones se transferirían en especie a una cuenta de corretaje.

Para muchos empleados que existían antes de las divisiones de acciones de 1997 y 2001 o durante el mercado bajista de 2020, ésta podría ser una estrategia fiscal muy lucrativa para personas con acciones que tienen una base de coste muy baja. El resto del crecimiento de las acciones se denomina revalorización neta latente, que se grava a los tipos de las plusvalías a largo plazo y podría llegar al 0%.

Para saber más, consulta nuestro artículo sobre la revalorización neta latente (NUA) de ExxonMobil.

Plan de pensiones de ExxonMobil

La pensión de ExxonMobil es quizá la prestación más importante que ofrece la empresa. Solemos ver cómo los empleados de ExxonMobil que alcanzan el estatus de jubilados a los 55 años, tras 15 o más años de empleo, acumulan en su Plan de Pensiones una cantidad de dinero que les cambia la vida.

La prestación básica de jubilación se basa en una renta vitalicia mensual que se te paga a los 65 años. Si un trabajador opta por recibir la prestación antes de los 65 años, su prestación se reducirá ligeramente debido a la retirada anticipada.

La fórmula de la pensión es 1,6% x años de servicio en pensiones x salario medio pensionable, como se indica a continuación:

Opciones de distribución

El Plan de Pensiones tiene varias opciones diferentes para recibir la prestación en el momento de la jubilación. La Pensión puede pagarse como una estructura de anualidades, de una sola vez como un pago único, o alguna combinación de ambas. Cabe señalar que el año pasado, ExxonMobil suprimió dos de estas opciones de distribución, la del Periodo Prolongado de 20 Años Cierto y la opción de Pago Único del 25% y el 75%. A continuación enumeramos las distintas opciones y una descripción de cada una de ellas.

100% Importe global

La totalidad de la pensión acumulada por el trabajador se abona de una sola vez. Esta opción es elegible para una transferencia cualificada a una cuenta IRA, que seguiría aplazando los impuestos hasta que se distribuyan los fondos de la cuenta IRA. Esta opción permite al partícipe invertir los fondos a su antojo durante la jubilación.

Anualidad Cualificada Conjunta y de Superviviente

El afiliado recibiría una prestación mensual durante el resto de su vida y la de su cónyuge, independientemente de quién viva más.

Anualidad Cierta y Vitalicia a 5 años

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de cinco años, su beneficiario percibirá el importe mensual íntegro durante el resto de los cinco años, sin prestación residual.

75% Anualidad conjunta con 5 años seguros

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de cinco años, su beneficiario percibirá el importe mensual íntegro durante cinco años. Una vez fallecido el partícipe y transcurridos cinco años, el beneficiario recibirá el 75% de la prestación durante el resto de su vida.

Anualidad conjunta del 25% con 5 años de certeza

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de cinco años, su beneficiario percibirá el importe mensual íntegro durante cinco años. Una vez fallecido el partícipe y transcurridos cinco años, el beneficiario recibirá el 25% de la prestación durante el resto de su vida.

Anualidad conjunta del 50% con 5 años seguros

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de cinco años, su beneficiario percibirá el importe mensual íntegro durante cinco años. Una vez fallecido el partícipe y transcurridos cinco años, el beneficiario recibirá el 50% de la prestación durante el resto de su vida.

Anualidad 100% conjunta con 5 años seguros

El partícipe recibiría una prestación mensual durante el resto de su vida y la de su beneficiario. Si el partícipe y su beneficiario principal fallecen, la prestación mensual se paga a su beneficiario contingente durante el resto de los cinco años.

Periodo ampliado de 10 años Cierto

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de diez años, su beneficiario recibirá el importe mensual íntegro durante el resto de los diez años.

Período ampliado de 15 años Cierto

El partícipe recibe una prestación mensual durante el resto de su vida. Si el partícipe fallece en el plazo de quince años, su beneficiario recibirá el importe mensual íntegro durante el resto de los quince años.

Opciones adicionales

Un trabajador puede optar por recibir un pago único del 50% junto con un pago de anualidad decreciente.

Para profundizar en este tema, visita nuestro artículo sobre el Plan de pensiones de ExxonMobil.

Planes de jubilación complementarios

La mayoría de los ejecutivos de ExxonMobil acumulan prestaciones de jubilación además de la contrapartida normal del Plan de Ahorro y el Plan de Pensiones. Se denominan Planes Complementarios. En realidad hay dos Planes Complementarios: uno para el Plan de Ahorro (Plan de Ahorro Complementario) y otro para la Pensión (Plan de Pensión Complementario).

Estos planes se consideran planes de jubilación no cualificados (también conocidos como retribución diferida) y se tratan de forma totalmente distinta desde el punto de vista fiscal. Mientras que el crecimiento de los planes es diferido, los pagos de los planes complementarios están sujetos a impuestos y se pagan en el año de la jubilación. En general, los planes complementarios se han creado para «compensar» las prestaciones de los ejecutivos por los ingresos obtenidos por encima de determinados límites del IRS para los planes 401(k) y de pensiones tradicionales.

Plan de Ahorro Suplementario (PAE)

El IRS limita la cantidad de ingresos que puede considerarse para una aportación de contrapartida de la empresa a cualquier plan 401(k)(350.000 $ para 2025). El Plan de Ahorro Complementario está diseñado para permitir que los ejecutivos sigan recibiendo la aportación complementaria sobre el excedente, pero se coloca en este plan complementario.

Esto significa que cualquier empleado que gane más de 350.000 $ en 2025 recibirá una aportación del 7% a su Plan Complementario por los ingresos obtenidos por encima del límite. Esta cuenta recibe un modesto interés anual y el crecimiento se aplaza hasta la jubilación.

Plan de pensiones complementario (SPP)

Del mismo modo, el Plan de Pensiones Complementario acumula la prestación de pensión de un individuo por encima del máximo del IRS para un año determinado. Hay dos límites del IRS que se aplican a los planes de pensiones: un límite de indemnización y un límite de prestaciones totales. El límite de indemnización está fijado en 285.000 $ para 2025 y el límite de prestaciones modera el pago mensual máximo de prestaciones que se puede reclamar durante la jubilación.

El Plan de Pensión Complementaria acumula un saldo en una cuenta separada. Este exceso de prestación se abona con el mismo cálculo de capital que el plan de pensiones en el momento de la jubilación.

Plan de Pagos Adicionales (PPA)

ExxonMobil también compensa a los empleados con una aportación a la cuenta del Plan de Pagos Adicionales. Este cálculo es el mismo que la fórmula de la pensión y se basa en Unidades de Bonificación de Beneficios (UBE).

Es importante señalar que ExxonMobil dejó de utilizar las UBE como forma de compensación. Sin embargo, las personas que están a punto de jubilarse pueden tener un saldo APP existente.

Para saber más sobre estos planes complementarios, consulta nuestro artículo Planes complementarios de ExxonMobil.

Conclusión

Para atraer y retener a los mejores talentos, ExxonMobil ha creado un paquete retributivo competitivo con el de cualquier gran empresa energética. Teniendo en cuenta una sólida aportación de la empresa dentro del plan 401(k), estrategias fiscales lucrativas y un plan de pensiones favorable, los empleados de ExxonMobil tienen múltiples oportunidades únicas que hacen que alcanzar la jubilación sea sustancialmente más fácil que para los empleados de muchas otras empresas.

Como hemos demostrado, hay complejidades sustanciales en el plan de prestaciones de ExxonMobil. Planificar la jubilación puede ser difícil sin un conocimiento profundo de tus prestaciones y del código fiscal vigente.

Nuestro equipo tiene más de 30 años de experiencia trabajando con empleados y directivos de ExxonMobil. Asociarte con un equipo que entiende los entresijos del Plan de Ahorro en Voya, el Plan de Pensiones y los planes complementarios te asegurará maximizar tus beneficios y evitar oportunidades perdidas. Ponte en contacto con el equipo de RGWM hoy mismo para tu sesión gratuita de estrategia de beneficios.