9 preguntas que debes hacerte durante el proceso de planificación patrimonial

Asegúrate de marcar todas las casillas de la planificación patrimonial

El proceso de planificación de la sucesión puede resultar abrumador y eternizarse, sobre todo si lo haces solo. Mientras intentas responder a todas las posibles preguntas o puntos débiles con los que se puedan encontrar tus herederos, aquí tienes algunas preguntas propias que debes tener en cuenta.

Pregunta nº 1: ¿Tengo testamento?

Un testamento te permite especificar quién quieres que herede tus bienes y otros activos. Un testamento también te permite nombrar un tutor para personas dependientes, como menores de 18 años o seres queridos con necesidades especiales.

Pregunta nº 2: ¿Dispongo de documentos sanitarios?

Los documentos sanitarios detallan tus deseos sobre la asistencia sanitaria en caso de que no puedas tomar decisiones médicas por ti mismo. También autorizan a una persona a tomar decisiones en tu nombre si fuera necesario.

Estos documentos pueden incluir:

• Testamento vital (indica tu voluntad en caso de incapacidad, estado vegetativo, etc.)
• Acuerdo de poder notarial duradero para asistencia sanitaria (Permite a una persona de confianza tomar decisiones médicas aunque estés incapacitado).
• Autorización HIPAA

Pregunta 3: ¿Dispongo de documentos financieros?

Algunos documentos financieros pueden describir tus deseos económicos. Si quedas incapacitado para tomar decisiones por ti mismo, estos documentos financieros pueden estructurarse para facultar a una persona para que tome decisiones en tu nombre.

Estos documentos pueden incluir:

• Determinadas estructuras de copropiedad
• Poder duradero para las finanzas
• Fideicomisos en vida o fideicomisos familiares

Pregunta nº 4: ¿He presentado los formularios de beneficiario?

En algunos casos, nombrar un beneficiario para cuentas bancarias y planes de jubilación hace que estas cuentas sean «pagaderas en caso de fallecimiento» a tus beneficiarios. En otros casos, tendrás que rellenar un formulario de «Pagadero en caso de fallecimiento».

Un punto a tener en cuenta: ¡la designación de beneficiario sustituye al testamento! Eso significa que la designación de beneficiario o POD anulará lo que figure en el testamento. Es imprescindible mantener actualizadas las designaciones.

Pregunta nº 5: ¿Tengo la cantidad y el tipo de seguro de vida adecuados?

¿Cuándo fue la última vez que evaluaste la cobertura de tu seguro de vida? ¿Has comparado la prestación del seguro de vida con tus obligaciones financieras?

Ten en cuenta que varios factores afectarán al coste y la disponibilidad del seguro de vida, como la edad, la salud y el tipo e importe del seguro contratado. El seguro temporal suele ser la forma mejor y más barata de asegurarte. Las pólizas de seguro de vida permanente tienen gastos, como la mortalidad y otros cargos. Si una póliza permanente se rescata prematuramente, el tomador también puede pagar gastos de rescate y tener implicaciones en el impuesto sobre la renta.

Considera la posibilidad de determinar si eres asegurable antes de poner en práctica una estrategia que implique un seguro de vida. Además, ten en cuenta la solvencia de la compañía emisora: cualquier garantía asociada a una póliza depende de la capacidad de la compañía de seguros emisora para seguir pagando las reclamaciones. En este artículo, el especialista fiscal Clay Hostetter, CPA/PFS, CFP®, CIMA® profundiza en algunas consideraciones a la hora de seleccionar un seguro de vida.

Pregunta nº 6: ¿He tomado medidas para gestionar mi impuesto federal sobre el patrimonio?

Si tu cónyuge y tú tenéis más de 23,4 millones de dólares en bienes (para 2021), quizá debáis plantearos tomar medidas para gestionar los impuestos federales sobre el patrimonio, que se devengarán a la muerte del segundo cónyuge^.1 Es probable que esta exención se reduzca drásticamente en función de la legislación propuesta, así que pregunta a tu profesional financiero sobre estrategias de minimización del patrimonio y de donación, si procede.

Pregunta 7: ¿He tomado medidas para proteger mi empresa?

Si quieres que tu familia siga dirigiendo la empresa, ¿tienes en marcha un plan de sucesión familiar? Si tienes una empresa con otras personas, quizá también quieras considerar un acuerdo de compra u otras estrategias de gestión empresarial en caso de fallecimiento de uno de los fundadores.

Pregunta nº 8: ¿He creado una carta de instrucciones o de intenciones?

Una carta de instrucciones es un documento no legal que describe tus deseos. Una carta sólida y bien redactada puede ahorrar a tus herederos tiempo, esfuerzo y gastos al administrar tu patrimonio.

Pregunta 9: ¿Podrán mis herederos localizar mis documentos importantes?

Tras tu fallecimiento, tus herederos necesitarán acceder a los documentos específicos que hayas creado para gestionar tu patrimonio.

Estos documentos pueden incluir:

• Tu testamento
• Documentos fiduciarios
• Pólizas de seguro de vida
• Escrituras de cualquier bien inmueble, y certificados de acciones, bonos, rentas vitalicias
• Información sobre tus cuentas financieras y cajas de seguridad
• Información sobre tus planes de jubilación
• Información sobre cualquier deuda que tengas: tarjetas de crédito, hipotecas y préstamos.

Dependiendo del tamaño y la complejidad de tu patrimonio, prepararte para tu fallecimiento puede ser un proceso complicado. Considera la posibilidad de trabajar con un profesional experto en gestión de herencias que pueda ayudarte a abordar las posibles obligaciones fiscales, la división de bienes, las opciones de seguro y mucho más.