Baker Hughes SRP: Mejorar tu jubilación más allá del 401(k)

Guía para desmitificar el Plan de Jubilación Complementario (SRP) de Baker Hughes

El Plan de Jubilación Suplementario (SRP) ofrece una oportunidad única a los empleados de Baker Hughes que cumplan los requisitos para mejorar sus ahorros de jubilación más allá de los límites de un 401(k) tradicional. Diseñado para empleados con altos ingresos, el SRP permite ahorros adicionales con impuestos diferidos, proporcionando una valiosa herramienta en tu estrategia de jubilación. Comprender los criterios de elegibilidad, las opciones de aplazamiento, el cálculo de las prestaciones, las opciones de inversión y las estrategias disponibles puede ayudarte a tomar decisiones informadas para maximizar tu preparación para la jubilación.

Requisitos y participación

La elegibilidad para el SRP se dirige generalmente a los empleados con mayores ingresos. Esto incluye normalmente a los altos ejecutivos y otro personal clave.

Inscripción

Normalmente se invita a los trabajadores a participar en el SRP mediante un aviso de inscripción de la empresa. Este aviso describe los pasos necesarios para inscribirse, incluida la selección de tus opciones de aplazamiento y la elección de tus preferencias de inversión. Afiliarse a tiempo es crucial, ya que influye en el momento en que tus cotizaciones pueden empezar a acumular beneficios.

Al inscribirte en el SRP, tendrás que tomar decisiones importantes sobre qué parte de tu salario y primas deseas aplazar. Estas decisiones forman parte integrante de tu estrategia general de jubilación y deben tomarse tras considerar detenidamente tus objetivos económicos a largo plazo y tu situación financiera actual.

Normalmente, hay un periodo de inscripción anual durante el cual puedes hacer cambios en tus elecciones de aplazamiento. Es importante que revises periódicamente tus aportaciones al SRP, en función de los cambios que se produzcan en tus ingresos, objetivos económicos y planes de jubilación. Fuera de este periodo, los cambios en las elecciones de aplazamiento pueden estar restringidos, por lo que es esencial planificar con antelación.

Derechos adquiridos

Los trabajadores siempre se benefician al 100% de sus cotizaciones y de las cotizaciones básicas de la empresa (5%). Después de 3 años de servicio, los empleados serán plenamente titulares de las cotizaciones básicas de la empresa (4%).

Aplazamientos y cotizaciones

Navegar por el panorama de aplazamientos y aportaciones del Plan de Jubilación Complementario (SRP) de Baker Hughes es un paso fundamental para maximizar tus ahorros para la jubilación. El SRP ofrece oportunidades y consideraciones únicas para las personas con mayores ingresos que desean aumentar sus ahorros para la jubilación.

Cotizaciones de los trabajadores

Los empleados pueden diferir entre el 1% y el 60% de su salario base elegible cada año al SRP. Además, los individuos pueden diferir entre el 1% y el 100% de la retribución adicional elegible en el año en que sea pagadera.

Las aportaciones del trabajador se eliminan de la base imponible del trabajador en el año en que se aportan. De este modo, se difieren los ingresos hasta que se retiran los fondos del SRP en la jubilación.

Contribuciones de la empresa

Baker Hughes ofrece dos tipos de aportaciones de la empresa al Plan de Jubilación Complementario (SRP).

Contribución básica

Baker Hughes aporta una cantidad igual a:

• 5% de los aplazamientos del salario base del participante y de los aplazamientos de bonificaciones elegibles, y
• 5% del salario base del participante y de las bonificaciones elegibles por encima del límite de compensación del IRS, después de restar los aplazamientos del salario base y de las bonificaciones elegibles.

Contribución Base

Esta contribución incluye:

• el 4% de los aplazamientos del salario base del participante y de los aplazamientos de bonificaciones elegibles, y
• El 4% de la retribución admisible del participante por encima del límite de retribución del IRS, tras restar los aplazamientos del salario base y los aplazamientos de bonificaciones admisibles.

Básicamente, la empresa iguala el 9% de cualquier cantidad que supere el límite del IRS para la retribución cubierta(350.000 $ para 2025). La empresa también iguala el 9% de cualquier aportación del empleado, independientemente del límite del IRS. Sin embargo, la empresa no iguala más del 9% de cualquier dólar ganado o aportado.

Ejemplos de PRS

El cálculo de la prestación es relativamente difícil de entender. Para aclararlo, te ofrecemos a continuación algunos ejemplos e ilustraciones.

Ejemplo 1: Sin contribución al SRP, 350.000 $ de ingresos

Para el primer ejemplo, tenemos un empleado que gana 350.000 $ de retribución total. Este empleado no opta por diferir ninguna de sus retribuciones al SRP.

• Ingresos totales del empleado (salario base y bonificación): $350,000
• Contribución 401(k) del empleado: 5% de 350.000 $ = 17.500 $.
• Aportación equivalente 401(k) de la empresa: 5% de 350.000 $ (límite IRS) = 17.500 $.
• Aportación base 401(k) de la empresa: 4% de 350.000 $ (límite IRS) = 14.000 $.
• Aportaciones totales 401(k) (Empleado + Empresa): 17.500 $ (Empleado) + 17.500 $ (Equivalente) + 14.000 $ (Base) = 49.000 $
• Contribución al PRS: 0 $ (No hay contribución al PRS)
• Ahorro total para la jubilación: 49.000 $ (todo en 401(k))

Ejemplo 2: 10% de contribución al SRP, 350.000 $ de ingresos

En el segundo ejemplo, tenemos al mismo empleado del ejemplo 1 que gana 350.000 $ de retribución total. Sin embargo, en este ejemplo, el empleado opta por diferir el 10% de su retribución al SRP.

• Ingresos totales del empleado (salario base y bonificación): $350,000
• Contribución SRP del empleado: 10% de 350.000 $ = 35.000 $
• Ingresos restantes después de la contribución al SRP: 350.000 $ – 35.000 $ = 315.000 $.
• Contribución 401(k) del empleado: 5% de $315.000 = $15.750
• Aportación equivalente 401(k) de la empresa: 5% de 315.000 $ = 15.750 $.
• Contribución base 401(k) de la empresa: 4% de $315.000 = $12.600
• Contribución Básica SRP de la Empresa: 5% de 35.000 $ = 1.750 $.
• Contribución Base SRP de la Empresa: 4% de $35.000 = $1.400
• Aportaciones totales al SRP (Empleado + Empresa): 35.000 $ (Empleado) + 1.750 $ (Base) + 1.400 $ (Base) = 38.150 $.
• Ahorro total para la jubilación: 44.100 $ (401(k)) + 38.150 $ (SRP) = 82.250 $.

Ejemplo 3: Sin contribución al SRP, 450.000 $ de ingresos

Para este ejemplo, tenemos un empleado que gana 450.000 $ de retribución total. Este empleado no opta por diferir ninguna retribución al SRP.

• Ingresos totales del empleado (salario base y bonificación): $450,000
• Contribución 401(k) del empleado: 5% de 350.000 $ = 17.500 $.
• Aportación equivalente 401(k) de la empresa: 5% de 350.000 $ (límite IRS) = 17.500 $.
• Aportación base 401(k) de la empresa: 4% de 350.000 $ (límite IRS) = 14.000 $.
• Ingresos elegibles para el SRP (exceso sobre el límite del IRS): $450,000 – $350,000 = $100,000
• Contribución Básica SRP de la Empresa: 5% de 100.000$ = 5.000
• Contribución Base SRP de la Empresa: 4% de 100.000$ = 4.000
• Contribuciones totales al SRP (sólo empresa): 5.000 $ (Básica) + 4.000 $ (Base) = 9.000 $.
• Ahorro total para la jubilación: 49.000 $ (401(k)) + 9.000 $ (SRP) = 58.000 $.

Ejemplo 4: 20% de contribución al SRP, 450.000 $ de ingresos

En el último ejemplo, tenemos al mismo empleado del ejemplo 3 que gana 450.00$ de retribución total. Sin embargo, en este ejemplo, el empleado opta por diferir el 20% de su retribución al SRP.

• Ingresos totales del empleado (salario base y bonificación): $450,000
• Contribución SRP del empleado: 20% de 450.000 $ = 90.000 $.
• Ingresos restantes tras la contribución del SRP: 450.000 $ – 90.000 $ = 360.000 $.
• Contribución 401(k) del empleado: 5% de 350.000 $ = 17.500 $.
• Aportación equivalente 401(k) de la empresa: 5% de 350.000 $ (límite IRS) = 17.500 $.
• Aportación base 401(k) de la empresa: 4% de 350.000 $ (límite IRS) = 14.000 $.
• Ingresos elegibles para el SRP (exceso sobre el límite del IRS): $360,000 – $350,000 = $10,000
• Contribución Básica SRP de la Empresa sobre el Aplazamiento: 5% de $90.000 = $4.500
• Contribución Base SRP de la Empresa sobre el Aplazamiento: 4% de $90.000 = $3.600
• Contribución Básica SRP de la Empresa sobre el Exceso: 5% de 10.000 $ = 500 $
• Contribución Base SRP de la Empresa sobre el Exceso: 4% de 10.000 $ = 500 $
• Total cotizaciones SRP (Empleado + Empresa): 90.000 $ (Empleado) + 4.500 $ (Básica sobre aplazamiento) + 3.600 $ (Básica sobre aplazamiento) + 500 $ (Básica sobre exceso) + 400 $ (Básica sobre exceso) = 99.000 $.
• Ahorro total para la jubilación: 45.000 $ (401(k)) + 99.000 $ (SRP) = 144.000 $.

Fiscalidad del PRS

El Plan de Jubilación Complementario de Baker Hughes (SRP) es un plan no cualificado, lo que significa que sigue normas fiscales diferentes a las de un 401(k).

Contribuciones

El SRP, como plan no cualificado, permite aportaciones con impuestos diferidos, similares a las de un 401(k). Esto significa que los impuestos sobre las aportaciones se aplazan hasta el momento de la retirada, reduciendo potencialmente tu renta imponible durante tus años de mayores ingresos.

Sin embargo, a diferencia de un 401(k), los fondos del SRP están sujetos a las reclamaciones de los acreedores de Baker Hughes en caso de insolvencia de la empresa. Esto presenta un perfil de riesgo distinto, ya que los fondos de un 401(k) están protegidos por la ERISA y son propiedad del trabajador, independientemente del estado financiero de la empresa.

Distribuciones

Las distribuciones del SRP pueden recibirse de dos formas: a tanto alzado o en pagos fraccionados a lo largo de 2 a 20 años. La fiscalidad de estas distribuciones depende del método elegido:

• Cantidad a tanto alzado: El importe íntegro tributa como renta ordinaria en el año en que se percibe.
• Cuotas anuales: También tributan como ingresos ordinarios, pero repartir la distribución a lo largo de varios años puede situar al empleado en un tramo impositivo inferior cada año, reduciendo la carga fiscal total.

Estrategias fiscales para las rentas altas

Para las personas con ingresos elevados, el aplazamiento estratégico de fondos en el SRP puede ser una decisión inteligente. Aplazando una parte significativa de los ingresos en el SRP, se puede reducir la base imponible en los años de ingresos elevados. Luego, optar por los pagos fraccionados durante la jubilación puede reducir potencialmente su carga fiscal total. Esta estrategia no sólo aplaza los impuestos, sino que también puede reducir los impuestos totales pagados, optimizando la planificación de la jubilación y la eficiencia fiscal. Sin embargo, es muy importante ser consciente de los riesgos asociados a las cotizaciones SRP mencionados anteriormente.

Opciones de inversión

El SRP de Baker Hughes ofrece más opciones de inversión que el 401(k). Con el aumento de la complejidad, es importante ser estratégico en tus asignaciones para alcanzar el nivel de riesgo adecuado. A continuación exploraremos cada una de estas opciones de fondos:

Fondos básicos – Renta variable

• Fondo de Renta Variable de Mercados Emergentes (RREMX): Busca la revalorización del capital a largo plazo invirtiendo en un grupo amplio y diverso de valores de mercados emergentes, incluidos emisores de pequeña capitalización y valores de valor. El objetivo es superar la rentabilidad del Índice MSCI de Mercados Emergentes.
• Fondo de Acciones de Crecimiento Internacional (HNGFX): Se centra en la rentabilidad total a largo plazo invirtiendo principalmente en empresas extranjeras con potencial de crecimiento sostenible, con el objetivo de superar al índice MSCI EAFE.
• Fondo de RV Valor Internacional (FMIYX): Busca el crecimiento del capital a largo plazo invirtiendo en valores de renta variable extranjeros mediante un enfoque ascendente y orientado al valor, con el objetivo de superar la rentabilidad del índice MSCI EAFE.
• Fondo índice de renta variable de mercados desarrollados no estadounidenses (VTMGX): Trata de seguir la rentabilidad del índice FTSE Developed All Cap ex US.
• Fondo de renta variable estadounidense de pequeña capitalización (WSMRX): Su objetivo es el crecimiento del capital a largo plazo invirtiendo en empresas de pequeña y mediana capitalización que presenten características de crecimiento, con el fin de superar los resultados del Russell Mid Cap Growth TR Index.
• Fondo de renta variable U.S. Small Cap Value (FMIUX): Busca el crecimiento del capital a largo plazo invirtiendo en empresas de pequeña y mediana capitalización con un enfoque de valor, con la intención de superar los resultados del Índice Russell 2000 Value.
• Fondo de renta variable estadounidense de crecimiento (TRLGX): Busca el crecimiento del capital a largo plazo invirtiendo en una cartera de renta variable diversificada, con el objetivo de superar el índice Russell 1000 Growth.
• Fondo de renta variable estadounidense de valor (FMIQX): Se centra en el crecimiento a largo plazo del capital invirtiendo en empresas de mediana y gran capitalización mediante un enfoque de valor, con el objetivo de superar el índice Russell 1000 Value.
• Fondo del Índice S&P 500 (FXAIX): Trata de aproximarse a las características de riesgo y rentabilidad del Índice S&P 500.

Fondos básicos – Fondos de bonos y del mercado monetario

• Fondo de Bonos Oportunistas (BSIKX): Tiene como objetivo una rentabilidad total coherente con la preservación del capital, invirtiendo en una combinación de valores de renta fija para superar el Índice Universal Bloomberg Barclays U.S.
• Fondo de Protección contra la Inflación (VAIPX, PTTRX): Proporciona protección frente a la inflación e ingresos invirtiendo en bonos indexados a la inflación, con el objetivo de superar el Índice Barclays Capital U.S. Treasury Inflation Protected Securities.
• Fondo del Índice de Bonos de EE.UU. (FXNAX): Trata de proporcionar resultados de inversión correspondientes al Bloomberg Barclays U.S. Aggregate Bond Index.
• Fondo del Mercado Monetario (VMFXX): Se centra en los ingresos corrientes coherentes con la preservación del capital y la liquidez, invirtiendo en instrumentos del mercado monetario de alta calidad.

Fondos de estilo

• Fondo de estilo conservador (JFLJX): Su objetivo son los ingresos y la revalorización del capital, invirtiendo principalmente en un grupo diversificado de fondos de inversión con una estrategia de asignación del 70% a valores de renta y del 30% a valores de renta variable.
• Fondo de estilo moderado (JFQUX): Busca ingresos y revalorización del capital, invirtiendo principalmente en una mezcla de valores de renta fija y variable con una asignación del 50/50.
• Fondo de Estilo Ampliado (JFBUX): Su objetivo son los ingresos y la revalorización del capital, centrándose en una cartera diversificada con una asignación del 30% a valores de renta y del 70% a valores de renta variable.
• Fondo Estilo Máximo (JFTUX): Tiene como objetivo la obtención de rentas y la revalorización del capital con una alta exposición a la renta variable, invirtiendo principalmente en un grupo diversificado de fondos de inversión con una asignación del 10% a valores de renta y del 90% a valores de renta variable

Conclusión

El Plan de Jubilación Complementario (SRP) de Baker Hughes ofrece una valiosa oportunidad a los empleados con altos ingresos para mejorar su planificación de la jubilación. Al comprender los entresijos de este plan no cualificado, incluidas sus aportaciones con diferimiento de impuestos, la aportación del empleador, las diversas opciones de inversión y las opciones flexibles de distribución, los empleados pueden tomar decisiones informadas para maximizar sus prestaciones de jubilación.