El ESIP de Chevron: Mega estrategias de puerta trasera de Roth

Guía completa sobre las mega conversiones Roth por la puerta trasera con el Plan de Inversión de Ahorro para Empleados de Chevron (ESIP)

La Mega Backdoor Roth es una potente estrategia para los empleados de Chevron que buscan maximizar las capacidades de ahorro para la jubilación del Plan de Inversión de Ahorro para Empleados (ESIP). Al convertir las aportaciones después de impuestos de tu ESIP en una cuenta Roth, esta estrategia te permite superar el límite estándar para las aportaciones directas Roth, permitiendo un mayor potencial de crecimiento libre de impuestos.

Ejecutar una Mega Conversión Roth Backdoor con el ESIP de Chevron requiere un conocimiento matizado de la estructura del plan, en particular de la distinción entre aportaciones Básicas y Complementarias, las normas de igualación de la empresa y los requisitos operativos para completar esta transacción. En esta guía, te guiaremos a través de cada paso del proceso para asegurarnos de que puedes aprovechar plenamente esta oportunidad de mejorar tu estrategia de jubilación.

Estrategia Mega Backdoor Roth

La mayoría de los empleados de Chevron saben que pueden contribuir a su Chevron ESIP mediante aportaciones antes de impuestos y Roth. Para 2025, los empleados pueden aportar hasta 23.500 $ al año (31.000 $ si tienen 50 años o más) con cargo a su nómina. Es menos conocido que el ESIP permite aportaciones adicionales después de impuestos más allá de este límite. Para comprender plenamente esta estrategia, es importante conocer los componentes clave que la componen.

Componentes clave de la estrategia

1. Aportaciones después de impuestos:

   • Los empleados pueden hacer aportaciones después de impuestos más allá de los límites estándar de aportaciones antes de impuestos y Roth 401(k), hasta el límite anual combinado de 70.000 $ (o 77.500 $ para los que tengan 50 años o más en 2025). Estas aportaciones después de impuestos constituyen la base de la estrategia Mega Backdoor Roth.

2. El papel de las cotizaciones básicas frente a las complementarias:

   • En el Chevron ESIP, las cotizaciones se clasifican como Básicas o Complementarias:
     • Aportaciones básicas: Son el primer 2% de las aportaciones de un trabajador realizadas cada periodo de pago a cualquiera de las cuentas de la ESIP (Antes de impuestos, Roth o Después de impuestos). Las aportaciones básicas pueden optar a la igualación de la empresa, pero el intento de convertir las aportaciones básicas después de impuestos en una cuenta Roth da lugar a la suspensión de la ESIP.
     • Cotizaciones complementarias: Son aportaciones realizadas más allá de las aportaciones Básicas. Las aportaciones complementarias a la cuenta Después de impuestos no están sujetas a las mismas restricciones, lo que las convierte en la fuente preferida para las conversiones Roth.

3. Compensación de la empresa y sin cláusula de revalorización:

   • Chevron sólo iguala las aportaciones Básicas y no ofrece una cláusula de compensación. Esto significa que los empleados deben aportar al menos un 2% como contribuciones Básicas en cada periodo de pago a lo largo del año para recibir la totalidad de la aportación de la empresa. Si se omite una sola aportación, se puede perder parte de la aportación de la empresa correspondiente al año.

Retos y consideraciones de planificación

La división entre aportaciones Básicas y Complementarias crea retos adicionales para los empleados de Chevron que siguen la estrategia Mega Backdoor Roth. Se requiere una planificación cuidadosa para equilibrar la necesidad de maximizar la aportación de la empresa con el objetivo de optimizar las aportaciones después de impuestos para las conversiones Roth. Esto implica a menudo calcular las aportaciones totales a principios de año y establecer porcentajes de aportación para cumplir ambos objetivos.

Chevron ESIP: Ejemplo de conversión Roth por la puerta trasera

Para ilustrar cómo los empleados de Chevron pueden navegar por las complejidades de la estrategia Chevron ESIP: Mega Backdoor Roth Conversion, veamos un ejemplo:

Salario de los empleados

• Salario anual: 235.000
• Objetivos de ahorro para la jubilación: Maximizar las aportaciones deducibles, asegurar la plena equiparación de la empresa y utilizar las aportaciones después de impuestos para las conversiones Roth.

1. Paso 1: Asignar las cotizaciones para maximizar las cotizaciones deducibles y la contrapartida de la empresa:

   • El trabajador contribuye con un total del 10% a la cuenta Antes de Impuestos, repartido de la siguiente manera
     • 2% Aportaciones básicas antes de impuestos: Garantiza el derecho a la aportación de la empresa Chevron
     • Aportaciones complementarias antes de impuestos del 8%: Aprovecha totalmente el límite de aportación deducible.
   • Chevron iguala el 8% de la retribución del trabajador si se realiza la aportación básica del 2% antes de impuestos. Para este individuo, la aportación asciende a 18.800 $ anuales.

2. Paso 2: Utilizar las aportaciones complementarias después de impuestos para las conversiones Roth

   • El empleado destina un 10% adicional de su salario a aportaciones complementarias después de impuestos, por un total de 23.500 $ anuales. Estas aportaciones se dirigen a la cuenta 401(k) Después de Impuestos y se utilizarán para conversiones Roth.

3. Paso 3: Convertir a Roth las aportaciones después de impuestos

   • Para realizar una Mega Conversión Roth Backdoor en Chevron, los fondos después de impuestos deben transferirse a cuentas IRA externas. Esto es beneficioso porque permite a los empleados evitar la regla de prorrateo, que puede causar posibles problemas fiscales en las conversiones dentro del plan. Al reinvertir los fondos fuera del plan, las aportaciones después de impuestos pueden separarse limpiamente de su crecimiento, maximizando la eficacia fiscal. Supongamos que los 23.500 $ de aportaciones después de impuestos crecen hasta 25.500 $.

     • Transfiere las aportaciones después de impuestos a una cuenta IRA Roth:

       • Transfiere los 23.500 $ de aportaciones después de impuestos a una cuenta IRA Roth.
       • Esto permite un crecimiento futuro libre de impuestos y retiradas libres de impuestos en la jubilación

     • Traslada el crecimiento a una cuenta IRA tradicional:

       • Transfiere los 2.000 $ de crecimiento a una cuenta IRA tradicional
       • Este importe permanece con impuestos diferidos y sólo tributará cuando se hagan retiros en la jubilación.

     • Desglose de la contribución final:

       • Aportaciones básicas antes de impuestos: 4.700 $ (2% del salario)
       • Aportaciones complementarias antes de impuestos: 18.800 $ (8% del salario)
       • Aportaciones complementarias después de impuestos: 23.500 $ (10% del salario)
       • Compensación de la empresa: 18.800 $ (8% del salario)
       • Aportaciones totales: 65.800 $, incluidos 23.500 $ en aportaciones después de impuestos convertidas a Roth.

Conclusión

La Mega Conversión Roth Backdoor ofrece a los empleados de Chevron una forma única y poderosa de maximizar sus ahorros para la jubilación y conseguir un crecimiento libre de impuestos. Sin embargo, aplicar con éxito esta estrategia con el ESIP de Chevron requiere una planificación cuidadosa para sortear las complejidades y los posibles escollos.

Si quieres hacer conversiones Roth con regularidad, la clave del éxito es un enfoque meditado y adaptado a tu situación financiera específica. Comprendiendo los matices de la ESIP Chevron y trabajando con profesionales financieros experimentados, puedes liberar todo el potencial de esta estrategia y construir un futuro financiero más seguro.

En Rhame & Gorrell Wealth Management, estamos especializados en ayudar a los empleados de Chevron a optimizar sus prestaciones de jubilación y aplicar estrategias avanzadas como la Mega Conversión Roth Backdoor. Programa hoy mismo una consulta gratuita para explorar cómo podemos ayudarte a sacar el máximo partido a tus ahorros para la jubilación.