La gran transferencia de riqueza: 5 consejos para heredar bienes

5 Pasos a seguir si planeas heredar riqueza durante La Gran Transferencia de Riqueza

A medida que la generación del Baby Boomer siga envejeciendo, se producirá una transferencia masiva de riqueza de su generación a sus herederos. En los próximos 20 años, se calcula que en Estados Unidos se transferirán 84 billones de dólares de una generación a la siguiente. Es lo que muchos denominan «La Gran Transferencia de Riqueza».

Muchos desconocen la naturaleza y la cantidad de los bienes que pueden recibir. Sin embargo, los herederos que están informados de la ganancia inesperada que se les avecina pueden beneficiarse enormemente de la planificación de las implicaciones financieras y fiscales de la transmisión.

Con cualquier gran ganancia financiera inesperada, es importante comprender cómo proteger, hacer crecer y minimizar la tributación de los activos. Dada la complejidad del código tributario y de la ley de sucesiones a la que se enfrentan los herederos de este patrimonio, es importante comprender cómo recibir y gestionar eficazmente los bienes recibidos de los seres queridos.

Hay 5 pasos esenciales para gestionar proactiva y eficazmente los activos recibidos durante La Gran Transferencia de Riqueza.

Comprender el tipo de bienes que se heredarán

Todas las herencias son diferentes. No todas son simplemente dinero en efectivo que pasa de una persona a otra.

Los activos pueden adoptar muchas formas distintas y estar almacenados en diversos lugares. Los activos pueden adoptar la forma de cuentas IRA, cuentas de corretaje, cuentas bancarias, fideicomisos, propiedades físicas, bienes inmuebles, intereses empresariales o pólizas de seguro de vida. Todos estos activos requieren un proceso sucesorio distinto, y cada uno tendrá requisitos fiscales y de información diferentes.

Por ejemplo, los activos financieros, como las acciones mantenidas en una cuenta de corretaje, recibirán lo que se denomina «base incremental» cuando pasen a través del fallecimiento del propietario actual. Este aumento de la base reducirá o eliminará los impuestos asociados a las plusvalías de las posiciones en acciones o bienes inmuebles cuando se vendan. Es responsabilidad del heredero actualizar esta información con el depositario de las acciones para que se comunique correctamente a Hacienda.

Aparte de entender cómo tributa cada activo, también hay ciertas restricciones o requisitos que pueden estar vinculados a la recepción de determinados activos. Por ejemplo, las cuentas IRA heredadas pueden exigir distribuciones mínimas anuales y, en general, requieren que todos los fondos se retiren en un plazo de 10 años.

Algunos fideicomisos pueden tener estipulaciones sobre cuándo y cómo se retiran los fondos. Otros bienes físicos pueden tener estipulaciones sobre cuándo y cómo pueden venderse e incluso a quién pueden venderse. Es fundamental que los herederos comprendan bien sus derechos y obligaciones impuestos por la herencia antes de tomar decisiones o realizar transacciones importantes.

Considera las implicaciones fiscales

Una vez que se sabe qué tipo de bienes se recibirán, es importante comprender cómo tributará cada uno de ellos y qué tipos de declaración fiscal exige Hacienda. El dinero retirado de cuentas de jubilación o cuentas «antes de impuestos» tributará al heredero a su tipo impositivo marginal.

El incremento de la base de coste mencionado anteriormente puede permitir que las cuentas de corretaje se rescaten completamente libres de impuestos. Las ganancias del seguro de vida también suelen estar libres de impuestos. Sin embargo, hay determinados activos que no pueden acogerse al incremento de la base imponible.

Cuando se heredan intereses empresariales, los herederos tendrán que estar al tanto de los documentos K1 que puedas recibir y de los requisitos de información en tu declaración de la renta. También es importante comprender cómo se grava la actividad empresarial.

Prepárate con la familia

La preparación y la información son componentes clave del éxito de la transmisión del patrimonio a la siguiente generación. Un paso vital en el proceso de preparación es mantener conversaciones abiertas y sinceras con la familia y cualquier otro participante implicado en tu plan sucesorio.

Una conversación abierta puede ayudar a los herederos a prepararse para lo que deben esperar recibir al heredar. Durante esta conversación abierta, las personas también deben hacer inventario de todos los bienes que poseen actualmente y que pasarán a los herederos.

Las instrucciones detalladas sobre dónde encontrar los documentos de la herencia y con quién deben ponerse en contacto los herederos son vitales para la transferencia de riqueza de una generación a la siguiente.

La conversación también puede crear una sensación de visión compartida entre las distintas generaciones, lo que puede ayudar a los herederos a crear o mejorar su plan financiero y a alinear potencialmente sus objetivos. También es un momento en el que los miembros de la familia pueden hacer preguntas y resolver posibles conflictos antes de que surjan.

Sin una comprensión clara de la estructura y disposición del patrimonio, la liquidación de la herencia puede ser mucho más compleja y costosa de lo necesario. Las conversaciones abiertas con los herederos sobre estos temas aumentarán el conocimiento de la situación y permitirán a los herederos estar mejor preparados cuando llegue el momento de que el patrimonio cambie de manos.

Reúne a tus expertos

Al recibir una herencia, es importante centrarse en los propios objetivos a largo plazo y en cómo encaja la herencia en el panorama general.

Antes de tomar decisiones importantes, es imprescindible que los herederos consulten a profesionales jurídicos y financieros, como CPA, CFP® y abogados, para garantizar una administración eficaz y evitar cualquier escollo financiero o fiscal. Los mercados, las leyes y las circunstancias personales están en constante cambio, lo que hace que la interacción regular con asesores de confianza sea clave para gestionar con éxito el patrimonio heredado en el contexto del plan financiero general del inversor.

Cultiva una mentalidad sana

Es importante tener la perspectiva adecuada en lo que se refiere al dinero y las finanzas personales. Los herederos suelen recibir mucho más o mucho menos de lo que prevén a través de las distribuciones de la herencia.

Crear un plan financiero que no dependa necesariamente de la herencia para tener éxito permite a los herederos tener tranquilidad al abordar la herencia durante lo que suele ser un momento estresante. Aunque es importante planificar las ramificaciones de una herencia, es igualmente importante cultivar un plan financiero que no se descarrile en caso de que un heredero reciba menos de lo que creía en un principio o nada en absoluto.

Mantener la emoción y el estrés bajo control puede ser difícil durante una transición así, sobre todo en un momento que suele asociarse al dolor y la pérdida. La planificación preventiva con tu equipo de expertos puede tranquilizar y reconfortar en torno a los planes financieros de los herederos y permite abordar el proceso sucesorio con mucha menos ansiedad y estrés.

Conclusión

En conclusión, navegar por La Gran Transferencia de Riqueza requiere previsión, preparación y el equipo de expertos adecuado. Comprender los tipos de activos que puedes heredar, considerar sus implicaciones fiscales y mantener conversaciones familiares abiertas son pasos fundamentales. Un enfoque integral que implique a asesores financieros, contables y abogados garantiza que puedas gestionar y proteger eficazmente tu herencia. Cultivando una mentalidad financiera sana y revisando periódicamente tu plan, podrás atravesar esta importante transición patrimonial con confianza y claridad, garantizando un futuro financiero seguro para ti y tus herederos.