Plusvalías y tus impuestos: Una breve (pero importante) guía

Entender los distintos tipos de ingresos y cómo se gravan las plusvalías

A medida que nos acercamos a la «temporada de impuestos», es importante comprender los distintos tipos de ingresos y cómo se gravan. Las inversiones clásicas, como las acciones, son una de las varias inversiones gravadas por las plusvalías. Los impuestos sobre las plusvalías pueden aplicarse a cualquier bien que adquiera valor con el tiempo. Estos impuestos se calculan restando el coste de la inversión del precio final de venta de dicha inversión. Este importe final se declara como plusvalía. Sin embargo, el importe final puede tributar a tipos diferentes según el tipo de inversión y la ganancia monetaria total.

A continuación repasamos cómo se determinan los impuestos sobre las plusvalías y qué métodos puedes utilizar para reducirlos.

Tipos impositivos sobre las plusvalías

El importe total de los impuestos dependerá de diversos factores, aunque el IRS grava a la mayoría de las personas a un tipo del 15%.

He aquí algunos factores que determinan los tipos impositivos sobre las plusvalías:

• Para las parejas casadas, una base imponible inferior a 80.800 $ fija el tipo de las plusvalías en el cero por ciento.
• Se establece un tipo del 15% si tus ingresos se sitúan entre 80.800 y 501.600 $, pero este intervalo cambiará en función de tu estado civil.
• Los tipos superiores al 15-20% se derivan de determinados tipos de inversión e importes de ingresos totales.

Siempre es buena idea consultar a tu asesor fiscal para saber cómo tributan las distintas inversiones.

Duración de la inversión

El tiempo que mantengas una inversión puede reducir la cantidad de impuestos que acabes pagando. El IRS ha establecido dos tipos de inversión: a corto plazo y a largo plazo. La duración de la inversión se calcula desde el día de la compra hasta el día de la venta: más de un año se considera a largo plazo, mientras que a corto plazo es menos de un año. Las plusvalías a largo plazo suelen estar sujetas a los tipos normales de las plusvalías, pero las plusvalías a corto plazo suelen tributar según tu tramo impositivo marginal (frecuentemente superior al 15%).

¿A qué no afecta la plusvalía?

Determinados tipos de bienes y cuentas no se ven afectados por los impuestos sobre las plusvalías. Si procede, comprueba si puedes utilizar estos tipos de bienes y cuentas para maximizar tu inversión.

Hay dos tipos generales de bienes a los que no afecta la plusvalía. El primero es la propiedad empresarial, incluidos los productos. El segundo es cualquier cosa que crees como individuo. Puede ser un libro que hayas escrito o un invento que hayas patentado.

Alternativamente, las cuentas específicas de jubilación y educación pueden ayudar a proteger tu inversión de los impuestos sobre las plusvalías, como una cuenta IRA Roth.

Compensación de plusvalías

Las inversiones no siempre son rentables. A veces, un cambio en el mercado hace que tu propiedad reduzca su valor. Esta reducción también se computa en tus impuestos y se calcula en tus impuestos sobre plusvalías. Esto puede reducir tu base imponible.

Por ejemplo, si recibes 90.000 $ por la venta de una inversión, puedes tributar en la franja del 15 por ciento. Sin embargo, si perdieras 15.000 $ en otra inversión, esto reduciría tus ingresos totales por inversiones a 75.000 $, lo que podría situarte por debajo de la horquilla impositiva del 15 por ciento. Estas reducciones y ganancias sólo pueden combinarse si son del mismo tipo de inversión y se venden en el mismo año.

Intercambios similares

Los impuestos sobre las plusvalías pueden posponerse utilizando los ingresos para invertir en un tipo de propiedad similar. Sin embargo, asegúrate de consultar el sitio web del IRS o a tu profesional fiscal antes de avanzar en cualquier intercambio de bienes similares, ya que los requisitos y los tipos de inversión han cambiado a lo largo de los años.

Asegúrate de prepararte para proteger tus inversiones de unos tipos impositivos más elevados. Y cuando vendas una inversión, o incluso una propiedad, asegúrate de consultar a un asesor financiero o a un representante del IRS para que te ayude a determinar cuánto te podrían gravar.